大家好，今日琪琪来为大家解答以上的问题。分公司内部审计报告，分公司内部审计报告范文很多人还不知道，现在让我们一起来看看吧！

分公司内部审计报告 分公司内部审计报告范文

1、法律主观：公司内部审计具有显著的建设性和内向服务性，其目的在于帮助本单位健全内部控制，改善经营管理，提高经济效益，公司内部审计的报告主要是交给公司负责人的。

2、公司内部审计报告包括哪些内容一、封面***公司机密内部审计报告报告名称：关于abc的审计报告报告编号：ABC集团内审字[200X]第0XX号出具报告时间：200X年XX月XX日报告抄送：董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、XX部门二、报告正文关于abc分公司的审计报告ABC集团内审字［200x］第0xx号我们于200x年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进行了审计。

3、abc分公司资料的提供和编制、建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整是分公司财务及XX管理部门的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。

4、我们按照《内部审计准则》有关规定计划和实施审计工作，通过审计目的在于掌握分公司经营情况、内部控制制度执行情况，以便进行分析，从中评价出经营中存在的差距及揭示主要问题，针对重大缺陷提出审计意见。

5、本审计报告中提出的问题及审计意见，请各分公司及公司相关部门在此基础上认真进行自查、完善、整改，后续审计中再发现此类问题按ABC规定及本次审计意见进行处罚。

6、abc分公司的基本情况：_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________。

7、审计中发现的问题及审计意见一、abc分公司资金管理不规范1、职工借款随意性，借款金额大期限长，有的借款理由不充分，甚至有的旧账不结又填新账，截至审计日借款金额情况____________。

8、借款超三月的有_________借款超一年的有________.审计意见：对超三月的借款一律无条件收回，收不回来的分公司经理、会计按4：6承担责任。

9、以后不准出现超三月的借款，不准出现业务理由以外的借款，职工辞职要清理，否则分公司经理、会计按4：6承担责任，并从借款之日起按月1％的利率计算利息并按借款额的20％处以罚金。

10、2、xx金存在不能及时上缴公司账户的现象，如abc分公司200x年xx月xx日的xx金abcx元,截至200x年xx月xx日尚未上缴，时间长达近xx个月。

11、审计意见：严格财务控制制度，对不执行财务规定的分公司经理、会计各承担违规金额25％的处罚。

12、二、存货盘点账实不符严重存货盘点的目的在于查找错误指出问题，以便管理控制的改进与提高。

13、根据重要性原则，考虑成本效益，本次审计差错的定义为：只要同种类成品，实盘与账面不符即为账实不符，核对中并不进行合并调整。

14、具体的财务操作必须根据本次审计盘点情况另行仔细盘点，该合并的合并，该调整的进行调整。

15、盘点对账具体情况:按总数种类差错相抵后计算的差错率为XX%。

16、账实核对不符情况:_____________________________________________审计意见：____________________________________________________三、费用合理性的难以界定费用单据报销不规范，如招待费有的未注明为何事招待何人；有的经办人、分公司审签人仅经理一人，审计无法界定是否合理合法。

本文到这结束，希望上面文章对大家有所帮助。